中信建投基金（科创板退市第一案曝光）

2023年4月21日，中国证监会正式下达对紫晶存储的行政处罚决定书。

同日，紫晶存储上市背后的中介机构——中信建投也发出公告，批露了拟与其他中介机构共同设立先行赔付基金的公告，主动赔付投资者损失。

紫晶存储事件

4月21日，紫晶存储实际控制人在内的多位相关人员，收到中国证监会下发的《市场禁入决定书》，这家公司2019年登陆科创板上市。

这家公司相关人员存在信息披露违法违规，包括：《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。《招股说明书》亦未按规定披露对外担保情况。

紫晶存储上市后，2019年年报和2020年年报存在虚假记载、未按规定披露对外担保。

拟设立赔付基金

中信建投最新公告：该券商作为紫晶存储的保荐机构和主承销商，于2023年4月21日召开董事会会议，审议通过议案，如紫晶存储被中国证监会认定欺诈发行、信息披露违法违规而受到行政罚，同意公司与其他中介机构共同出资设立紫晶存储事件先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失，并向中国证监会申请适用证券期货行政执法当事人承诺制度。

基金10亿元规模

公告显示：中信建投与其他中介机构拟共同出资人民币10亿元设立紫晶存储事件先行赔付专项基金，上述金额为初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整。

中信建投将委托中国证券投资者保护基金有限责 任公司作为基金管理人，负责先行赔付专项基金的管理及运作，与管理人协商确定托管银行，由托管银行独立保管基金财产。

赔付对象是谁

中信建投披露：投资者交易紫晶存储股票具备如下情形的，属于先行赔付专项基金的赔 付对象:

自虚假陈述实施日起至揭露日之前买入紫晶存储股票，且在揭露日以后因卖出紫晶存储股票或者因持续持有紫晶存储股票，扣除各类风险因素所致损失后存在亏损的。

公告还特别指出：官方认定的责任方和首次公开发行前持有紫晶存储股份的股东，及前述主体的关联人，不属于先行赔付对象；紫晶存储控股股东及董事、 监事、高级管理人员增持买入紫晶存储股票，不属于先行赔付对象。

赔付金额如何计算

中信建投还披露：先行赔付专项基金的赔付范围以适格投资者因虚假陈述而实际发生的损 失为限。

先行赔付专项基金将按照以下公式计算每一适格投资者的赔付金额:赔付金额=投资差额损失+投资差额损失部分的佣金和印花税。

其中投资差额损失须扣减风险因素所致损失，具体金额将根据专业机构计算结果最终确定。

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